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遗嘱信托:去世后的管家方式

黄东洁律师2021.11.26254人阅读
导读:

蔡小辉告诉《第一财经日报》,所谓遗嘱信托,是指委托人预先以立遗嘱的方式,将财产的规划内容,包括交付信托后遗产的管理、分配、运用及给付等,详订于遗嘱中,遗嘱信托之用遗嘱信托的服务对象主要是那些欲立遗嘱,但却不知如何规划的人,他们往往遗产庞大而家族情况复杂,又担心所有遗产均分给继承人后,可能会产生子女因浪费或被骗而败光家产,另外在规划遗产分配方案的时候,可能会出现有些企业家希望跨代交付遗产或限定遗产受益人资格条件,或由于各种原因在明确继承人之前需要信托机构代为管理遗产,如果处理不好会对家族的资产分配过程产生很多的纠纷,引起家族矛盾。

遗嘱信托:去世后的管家方式一代歌后梅艳芳病逝后,她名下的遗产分配问题随即成了大家关注的焦点,各方为之一度吵得不可开交。梅艳芳生前拥有一家名为MuiMusic的制作公司,她本人持有99.99%股份。她曾将徒弟何韵诗持有的0.01%股权转给经理人王敏慧,从而牵连出不少是非新闻。最后,该事件终以梅艳芳所遗股权全部转入其遗产基金会而告平息。

而因遗产纠纷,去世后仍不得安宁的,又岂止梅艳芳一人?

遗嘱信托之需

随着民间财富的日益增多,我国中产阶层的崛起,尤其是对于一些企业界成功人士和家产达到几千万、上亿元的人群来说,苦于找不到合适的接班人,子女不是不肖就是不孝,难以继承家业;同时现代化的公司产权制度和治理结构还没有完善,还无法使所有权与决策权和经营权之间相对分离;家族企业如何实现永续经营和可持续发展已经成为民营企业家最大的苦恼和心病。私人财产的信托、见证、遗嘱保存、财产处分正在成为一种需要。

易方达基金公司首席理财分析师蔡小辉认为,财产传承的主要工具有二:一是遗嘱,即指一个人对于他死亡后其财产如何分配部署所做的一份书面的、有法律效力的声明;二是信托,即委托人基于对受托人的信任,将财产权委托给受托人,由受托人按照委托人意愿以自己名义,为受益人利益或特定目的,进行管理或者处分的行为。简单地说,就是受人之托,代人理财。

将这两者有机结合起来,就形成一种基于财产传承目的的理财工具:遗嘱信托。

蔡小辉告诉《第一财经日报》,所谓遗嘱信托,是指委托人预先以立遗嘱的方式,将财产的规划内容,包括交付信托后遗产的管理、分配、运用及给付等,详订于遗嘱中。等到遗嘱生效时,再将信托财产转移给受托人,由受托人依据信托的内容,也就是委托人遗嘱所交办的事项,管理处分信托财产。遗嘱信托是在委托人故去后契约才生效。它可以很好地解决财产传承,使家族长保富有和荣耀。同时,它可以减少因遗产产生的纷争,使遗产的清算和分配更公平,且可以避免将来巨额的遗产税。

遗嘱信托之用

遗嘱信托的服务对象主要是那些欲立遗嘱,但却不知如何规划的人,他们往往遗产庞大而家族情况复杂,又担心所有遗产均分给继承人后,可能会产生子女因浪费或被骗而败光家产。另外在规划遗产分配方案的时候,可能会出现有些企业家希望跨代交付遗产或限定遗产受益人资格条件,或由于各种原因在明确继承人之前需要信托机构代为管理遗产,如果处理不好会对家族的资产分配过程产生很多的纠纷,引起家族矛盾。此外部分企业家虽然已经订立遗嘱并且指定了明确的继承人,但继承人尚不能自理遗产时,也可委托信托机构代管遗产。

蔡小辉认为遗嘱信托的优点有几方面,首先是可以延伸个人意志、妥善规划财产;其次可通过专业知识及技术规划遗产配置;再次是避免了继承人争产、兴讼等隐患,最后是可以结合信托,避免传统继承事务处理的缺点。

在遗嘱信托的设立方面,蔡小辉建议,首先要明确的是遗嘱信托为遗嘱与信托的结合。同时可以立遗嘱的方式设立,这种情况下,必须遗嘱先有效成立,信托部分才能成立。此外也可以由委托人在生前订立以死亡为生效要件的信托契约而设立。

而遗嘱信托设立程序则首先是在个人遗嘱中必须体现特定财产及用该财产建立信托的意愿;其次确定一个值得信赖的受托人;然后与受托人签订信托契约或生前预立遗嘱信托;最后是办理信托财产的移交。

有关规划专家提醒,遗嘱信托设立过程中也需要注意一些事项,例如遗嘱信托最好由自己亲笔书写或由授权的代笔者书写,同时遗嘱信托中要明确信托财产的管理与运用的方式及信托终止后信托资产如何处理的方式。另外,遗嘱信托中一定要考虑民法上有关特留份额的规定。

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  • 遗嘱信托的概念

    元甲交通律师律师

    北京市元甲律师事务所

    元甲交通律师

    遗嘱信托的概念

    内容:遗嘱信托(probateTrust)作为身后信托的一种,具体来说,是指遗嘱人即委托人为实现对身后遗产的规划和管理,预先以遗嘱的方式设立,将遗产的管理规划即遗产的管理、分配、运用及给付等规定于遗嘱中,并于遗嘱生效后,将信托财产转让给受托人,由受托人依据信托目的,为受益人的利益或特定目的而管理、处分信托财产,从而建立起受托人与受益人之间的信义法律关系,它是指委托人选择自己信任的机构或个人,与之订立相关协议将其财产权委托给受托人,由受托人按照委托人的意愿以自己的名义,为受益人的利益或其它特定目的进行财产管理或处分的行为,遗嘱信托的概念是继承制度与信托制度的结合,具有财产管理、执行遗嘱、遗产保值增值、减少遗产纠纷等功能,信托,顾名思义,是指基于信任的托付即受人之托,代人管理财物,它是一种特殊的财产管理制度和法律行为,同时又是一种金融制度,与银行、保险、证券一起构成了现代金融体系,信托的对象主要包括金钱、动产、不动产、有价证券信托和金钱债权,这些都统为资产,因此信托也称为资产信托。

    元甲交通律师律师
    2021.11.261033人收看
  • 段建国律师

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  • 何谓遗嘱信托?

    陈宗琼律师

    陈宗琼

    何谓遗嘱信托?

    内容:『遗嘱信托架构图』委托人成立遗嘱信托的目的,主要是希望在他死亡后,遗产可以用信托的方式交给受托人管理处分,以确保遗产可以依照委托人生前的规划来运用,使受益人能够享受到信托财产的利益,当委托人以立遗嘱的方式,把财产交付信托时,就是所谓的遗嘱信托,也就是委托人预先以立遗嘱方式,将财产的规划内容,包括交付信托后遗产的管理、分配、运用及给付等,详订于遗嘱中,等到遗嘱生效时,再将信托财产转移给受托人,由受托人依据信托的内容,也就是委托人遗嘱所交办的事项,管理处分信托财产,因此,当委托人一旦成立遗嘱信托以后,纵使本人已身故,仍有受托人继续帮他执行遗嘱信托的条款,其效果就像委托人还活着一样,与金钱、不动产或有价证券等个人信托业务比较,遗嘱信托最大的不同点在于,遗嘱信托是在委托人死亡后契约才生效。

    陈宗琼律师
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  • 可以通过遗嘱的方式设立居住权吗

    刘晓红律师

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    刘晓红

    可以通过遗嘱的方式设立居住权吗

    内容:中华人民共和国民法典第三百六十七条居住权合同设立居住权当事人应当采用书面形式订立居住权合同。第三百六十八条居住权的设立居住权无偿设立但是当事人另有约定的除外。自然人可以立遗嘱将个人财产指定由法定继承人中的一人或者数人继承。自然人可以依法设立遗嘱信托。遗嘱人自己书写的遗嘱成为自书遗嘱。代书遗嘱通常是在遗嘱人不会写字或因病不能写字的情况下不得已而为之的。那么可以通过遗嘱的方式设立居住权吗。大律网小编为大家整理如下相关知识,希望能帮助大家。

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  • 对于遗嘱信托该如何理解

    孔孟廷律师

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    孔孟廷

    对于遗嘱信托该如何理解

    内容:对于遗嘱信托该如何理解遗嘱信托是指通过遗嘱这种法律行为而设立的信托也叫死后信托.当委托人以立遗嘱的方式把财产交付信托时就是所谓的遗嘱信托也就是委托人预先以立遗嘱方式将财产的规划内容包括交付信托后遗产的管理、分配、运用及给付等详订于遗嘱中。与金钱、不动产或有价证券等个人信托业务比较遗嘱信托最大的不同点在于遗嘱信托是在委托人死亡后契约才生效。在介绍前我们不妨了解一下如果没有设立遗嘱或信托到底会遇到什么情况。有遗嘱没有生前信托好处是设立容易费用不高而且可以指定继承人。在遗嘱内加设遗嘱信托好处是死者经由遗嘱信托在过逝后仍可继续控制遗产的分配。那么对于遗嘱信托该如何理解。大律网小编为大家整理如下相关知识,希望能帮助大家。

    孔孟廷律师
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  • 遗嘱信托:去世后的管家方式

    吴梦云律师

    北京天用律师事务所

    吴梦云

    遗嘱信托:去世后的管家方式

    内容:蔡小辉告诉《第一财经日报》,所谓遗嘱信托,是指委托人预先以立遗嘱的方式,将财产的规划内容,包括交付信托后遗产的管理、分配、运用及给付等,详订于遗嘱中,遗嘱信托之用遗嘱信托的服务对象主要是那些欲立遗嘱,但却不知如何规划的人,他们往往遗产庞大而家族情况复杂,又担心所有遗产均分给继承人后,可能会产生子女因浪费或被骗而败光家产,另外在规划遗产分配方案的时候,可能会出现有些企业家希望跨代交付遗产或限定遗产受益人资格条件,或由于各种原因在明确继承人之前需要信托机构代为管理遗产,如果处理不好会对家族的资产分配过程产生很多的纠纷,引起家族矛盾。

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  • 自然人可以设立遗嘱信托吗

    翁玉素律师

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    翁玉素

    自然人可以设立遗嘱信托吗

    内容:遗嘱信托是指通过遗嘱这种法律行为而设立的信托也叫死后信托.当委托人以立遗嘱的方式把财产交付信托时就是所谓的遗嘱信托也就是委托人预先以立遗嘱方式将财产的规划内容包括交付信托后遗产的管理、分配、运用及给付等详定于遗嘱中。与金钱、不动产或有价证券等个人信托业务比较遗嘱信托最大的不同点在于遗嘱信托是在委托人死亡后契约才生效。自然人可以立遗嘱将个人财产指定由法定继承人中的一人或者数人继承。自然人可以依法设立遗嘱信托。那么自然人可以设立遗嘱信托吗。大律网小编为大家整理如下相关知识,希望能帮助大家。

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  • 什么是遗嘱信托,以及如何设立遗嘱信托

    黄东洁律师

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    黄东洁

    什么是遗嘱信托,以及如何设立遗嘱信托

    内容:什么是遗嘱信托以及如何设立遗嘱信托遗嘱信托是被继承人以遗嘱形式设定的信托。通过遗嘱信托可以使财产顺利地传给后代同时也可以通过遗嘱执行人的理财能力弥补继承人无力理财的缺陷。可以减少因遗产产生的纷争因为遗嘱信托具有法律约束力特别是中立的遗嘱继承人介入使遗产的清算和分配更公平。如何设立遗嘱信托遗嘱信托除符合信托法的基本要求外还应当符合继承法的规定。遗嘱信托文件应包括三个方面的当事人。遗嘱信托的受益人可以是法定继承人的一人或者数人继承。遗嘱信托在被继承人订立遗嘱后成立并应于遗嘱人人去世后生效。那么什么是遗嘱信托,以及如何设立遗嘱信托。大律网小编为大家整理如下相关知识,希望能帮助大家。

    黄东洁律师
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  • 杨一凡律师

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  • 遗嘱信托的优点及意义

    郭铭芝律师

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    郭铭芝

    遗嘱信托的优点及意义

    内容:什么是遗嘱信托当委托人以立遗嘱的方式,把财产交付信托时,就是所谓的遗嘱信托,也就是委托人预先以立遗嘱方式,将财产的规划内容,包括交付信托后遗产的管理、分配、运用及给付等,详订于遗嘱中,遗嘱信托的优点1、延伸个人意志,妥善规划财产,遗产税开征后,一旦发生继承,就会产生巨额的遗产税,但是如果设定遗嘱信托,因信托财产的独立性,就可以合法规避该税款,因为遗嘱信托具有法律约束力,特别是中立的遗嘱继承人介入,使遗产的清算和分配更公平,通过遗嘱信托,可以使财产顺利地传给后代,同时,也可以通过遗嘱执行人的理财能力弥补继承人无力理财的缺陷,遗嘱信托的意义1、可以很好地解决财产传承,使家族永保富有和荣耀。

    郭铭芝律师
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  • 张旭律师

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  • 父母去世无遗嘱房产兄弟俩如何分配

    邢颖律师

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    邢颖

    父母去世无遗嘱房产兄弟俩如何分配

    内容:父母去世无遗嘱房产兄弟俩如何分配这种情况需要先办理继承手续房产继承到兄弟二人名下因房子是两人共有两人均同意卖房才能进行出售。无遗嘱房产继承过户方式和所需资料一、到被继承人户籍所在地的派出所注销户籍办理死亡证明二、到区或市公证处办理继承权公证需要提交的材料有1.被继承人死亡证明2.该套房屋的产权证明或其他凭证3.户口簿或其他可以证明被继承人与法定继承人的亲属关系的证明文件4.继承人的身份证件如果法定继承人不只一个而房产只过户给其中一人的话需要其他人的书面同意表示放弃对房产的继承。那么父母去世无遗嘱房产兄弟俩如何分配。大律网小编为大家整理如下相关知识,希望能帮助大家。

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  • 任冰峰律师

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  • 遗嘱信托的基本内容

    杨一凡律师

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    杨一凡

    遗嘱信托的基本内容

    内容:2)管理遗产信托的设立及其内容A、管理遗产信托的设立:一是在遗产继承未定时,通常由法院或遗嘱人的亲属提出要求,信托机构受托对遗产进行管理,若最终无法确定继承人,则由信托机构按照遗嘱的指定处置,或按照法律将遗产上交国库,2、管理遗产信托1)管理遗产信托及其意义管理遗产信托是指信托机构作为受托人对遗嘱人的遗产进行管理,导读:委托人成立遗嘱信托的目的,主要是希望在他死亡后,遗产可以用信托的方式交给受托人管理处分,以确保遗产可以依照委托人生前的规划来运用,使受益人能够享受到信托财产的利益。

    杨一凡律师
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  • 张嘉娱律师

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  • 遗嘱信托设立的内容及规定

    段建国律师

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    段建国

    遗嘱信托设立的内容及规定

    内容:遗嘱信托设立的内容及规定1、遗嘱信托除符合信托法的基本要求外还应当符合民法典的规定。一般说遗嘱信托应当采取书面形式。遗嘱信托文件应包括三个方面的当事人。遗嘱信托在被继承人订立遗嘱后成立并应于遗嘱人人去世后生效。信托机构作为遗嘱信托的受托人首先要确知死者对于财产的所有权。若无异议法院则批准信托机构的该种会计账目。信托机构在收到该证书后视遗嘱信托办理的进度决定行使分配权。若遗嘱信托已经办完则着手对财产进行分配若仍有部分的投资或其他业务未结束则等办完之后再行分配。那么遗嘱信托设立的内容及规定。大律网小编为大家整理如下相关知识,希望能帮助大家。

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  • 遗嘱是去世时才生效吗

    刘晓红律师

    北京市元甲律师事务所

    刘晓红

    遗嘱是去世时才生效吗

    内容:遗嘱是指遗嘱人生前在法律允许的范围内按照法律规定的方式对其遗产或其他事务所作的个人处分并于遗嘱人死亡时发生效力的法律行为。按照民法典第1143条的规定遗嘱具备下列实质要件的才能有效。伪造的遗嘱无效。我国的遗嘱继承不得违反国家的法律和社会公共利益否则遗嘱无效。因此遗嘱人以遗嘱处分了属于国家、集体或他人所有的财产的遗嘱的这部分无效。如果丈夫以遗嘱处分了夫妻共有的财产就侵犯了妻子的个人财产所有权。那么遗嘱是去世时才生效吗。大律网小编为大家整理如下相关知识,希望能帮助大家。

    刘晓红律师
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  • 赵金保律师

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  • 遗嘱信托的功能

    李维律师

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    李维

    遗嘱信托的功能

    内容:通过遗嘱信托,由受托人确实依照遗嘱人的意愿分配遗产,并得为照顾特定人而做财产规划,不但有立遗嘱防止纷争的优点,并因结合了信托的规划方式,而使该遗产及继承人更有保障,因为遗嘱信托具有法律约束力,特别是中立的遗嘱继承人介入,使遗产的清算和分配更公平,遗产税开征后,一旦发生继承,就会产生巨额的遗产税,但是如果设定遗嘱信托,因信托财产的独立性,就可以合法规避该税款,通过遗嘱信托,可以使财产顺利地传给后代,同时,也可以通过遗嘱执行人的理财能力弥补继承人无力理财的缺陷,因此,遗嘱信托具有以下功能:1、可以很好地解决财产传承,使家族永保富有和荣耀,3、可以避免巨额的遗产税。

    李维律师
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  • 林艳英律师

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  • 民法典规定口头遗嘱可以做房产继承方式吗

    于海明律师

    北京市元甲律师事务所

    于海明

    民法典规定口头遗嘱可以做房产继承方式吗

    内容:自然人可以立遗嘱将个人财产指定由法定继承人中的一人或者数人继承。自然人可以依法设立遗嘱信托。口头遗嘱应当有两个以上见证人在场见证。危急情况消除后,遗嘱人能够以书面或者录音录像形式立遗嘱的,所立的口头遗嘱无效。那么民法典规定口头遗嘱可以做房产继承方式吗。大律网小编为大家整理如下相关知识,希望能帮助大家。

    于海明律师
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  • 刘晓红律师

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    冯清琴律师

    北京天用律师事务所

    冯清琴

    设立遗嘱信托要注意什么

    内容:导读:设立遗嘱信托好处多,透过遗嘱信托,由受托人确实依照遗嘱人的意愿分配遗产,并得为照顾特定人而做财产规划,不但有立遗嘱防止纷争的优点,并因结合了信托的规划方式,而使该遗产及继承人更有保障,因为遗嘱信托具有法律约束力,特别是中立的遗嘱继承人介入,使遗产的清算和分配更公平,通过遗嘱信托,可以使财产顺利地传给后代,同时,也可以通过遗嘱执行人的理财能力弥补继承人无力理财的缺陷,7、遗嘱信托中最好指定信托监察人,以便监督受托人在管理与运用信托财产时,有无违反信托合同,一、设立遗嘱信托的作用1、可以很好地解决财产传承,使家族永保富有和荣耀,遗产税开征后,一旦发生继承,就会产生巨额的遗产税,但是如果设定遗嘱信托,因信托财产的独立性,就可以合法规避该税款。

    冯清琴律师
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黄东洁律师

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